月次決算業務
毎月、口座を照合し帳簿を締めるための定例チェックリストです。
毎月同じタイミングで実施することで、財務状況を正確に保てます。
進めながら項目にチェックを入れましょう。進捗はこのブラウザにのみ保存されます。
記録の準備
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その月に発行したすべての売上請求書を集める
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すべての仕入先の領収書と経費レシートを集める
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事業用銀行口座を記録と照合する
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クレジットカードの明細を照合する
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未回収の取引先への支払いを催促する
記帳
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すべての取引を会計システムに記録する
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レポート用に経費を正しく分類する
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該当する場合は減価償却費を計算し記録する
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売掛金と買掛金の残高を確認する
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その月の給与仕訳を計上する
レビュー
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その月の損益計算書を作成する
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実績を予算や見込みと比較する
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翌月のキャッシュフローを確認する
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該当する場合は在庫数を確認する
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未払いの借入金や返済状況を確認する
締め作業
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財務記録をバックアップし、レポートを書き出す
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必要な月次の税務申告を行う 要件は国によって異なり、例えば消費税の申告などがあります。
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関係者や顧問会計士と財務サマリーを共有する
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その月の書類にラベルを付けて保管する
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翌月の目標や修正点を決める